загрузка...

3.1 Концептуальные подходы к определению средств государственной поддержки.

Основным, что проводником финансовых ресурсов в экономике является банковская система призванная играть одну из ведущих ролей в модернизации российской экономики и обеспечения устойчивого экономического роста. Для этого банковская система должна иметь упорядоченную структуру, обладать достаточной ресурсной базой, объективно оценивать риски и эффективно выполнять свои отраслевые функции. Всё это в полной мере относится и к банковскому сектору, обслуживающему сельскохозяйственное производство. Благодаря активной экономической роли государства в нашей стране была сформирована современная банковская сельскохозяйственная система, включающая госбанк ОАО «Российский сельскохозяйственный банк» и сельскохо-зяйственные потребительские кредитные кооперативы.
Ядром национальной сельскохозяйственной банковской системы является ОАО «Россельхозбанк» (табл. 39).
Таблица Состав активов и обязательств ОАО «Россельхозбанк» по состоянию на 31 декабря 2007 г., тыс. руб. *)
Показатели Россия ОЭСР Другие страны Итого
Активы  
Денежные средства и их эквиваленты 31 711 153 2 279 030 - 33 990 183
Обязательные резервы на счетах в ЦБ РФ 2 441 967 - - 2 441 967
Торговые ценные бумаги 12 056 055 - - 12 056 055
Дебиторская задолженность по сделкам РЕПО 98 326 - - 98 326
Производственные финансовые инструменты 10 276 796 - 276 806
Средства в других банках 1 282 868 - 345 700 1 627 975
Кредиты и авансы клиентам 291 583 137 - - 291 583 137

*) Источник: Данные Россельхозбанка [231].
окончание таблицы 39
1 2 3 4 5
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи 1 156 720 - - 1 156 720
Ценные бумаги, удерживаемые до погашения 5 495 475 - - 5 495 475
Отложенный налоговый актив 5 815 - - 5 815
Нематериальные активы 347 353 - - 347 353
Основные средства 6 924 308 - - 6 924 308
Предоплата текущих обязательств по налогу на прибыль 51 518 - - 51 518
Прочие активы 404 563 - - 404 563
Итого активов 353 559 268 2 555 826 345 107 356 460 201
Обязательства  
Производные финансовые инструменты 14 451 3 545 508 - 3 559 959
Средства других банков 7 330 943 53 897 119 74 767 61 302 829
Средства клиентов 93 877 986 2 079 728 - 95 957 714
Выпущенные векселя 32 361 154 - - 32 361 154
Прочие заемные средства 30 294 247 64 994 398 - 95 288 645
Синдицированные кредиты - 15 572 209 - 15 572 209
Отложенное налоговое обязательство 692 694 - - 692 694
Прочие обязательства 580 172 751 - 580 923
Субординированные депозиты - 17 320 463 - 17 320 463
Итого обязательств 165 151 647 157 410 176 74 767 322 636 590
Чистая балансовая позиция 188 407 621 (154 854 350) 270 340 33 823 611
Обязательства кредитного характера 2 196 408 - - 2 196 408
В 2008 г. банком сельскохозяйственным товаропроизводителям и организациям было выдано 8,5 тыс. краткосрочных кредитов в сумме свыше 78 млрд. рублей и 483 инвестиционных кредита объёмом свыше 17 млрд. рублей, личные подсобные хозяйства получили 113 тыс. кредитов на сумму 18,6 млрд. руб., а крестьянским (фермерским) хозяйствам было выдано 6,5 тыс. кредитов объёмом 11,7 млрд. руб., ещё 1,1 тыс. кредитов объёмом 4,7 млрд. рублей было выдано сельскохозяйственным потребительским кооперативам [231]. Общий объём кредитного портфеля банка АПК России составил в 2008 г. 165,5 млрд. руб. В 2009 г. ОАО «Россельхозбанк» было выдано предприятиям агропромышленного комплекса кредитов общим объёмом 220,1 млрд. руб. Удельный вес ОАО «Россельхозбанк» в общем объёме заключенных кредитных договоров на развитие АПК составил на начало 2010 г. 43,8% (табл. 40).
Таблица Доля ОАО «Россельхозбанк» в объемах кредитной поддержки АПК России, % *)
Финансовые институты 2009 г.
ОАО «Россельхозбанк» 43,8
ОАО «Сберегательный банк России» 46,8
Другие банковские кредитные организации и кооперативы 9,4
*) Источник: Рассчитано автором по данным МСХ РФ [227].
В объёмах кредитной поддержки, оказанной личным подсобным хозяйствам, крестьянским (фермерским) хозяйствам и сельскохозяйственным потребительским кооперативам доля Россельхозбанка была значительно выше и составила только в 2008 г. 75%, 70%; 90% соответственно [231]. Для повышения уровня капитализации специализированного сельскохозяйственного банка в 2009 г. взнос федерального бюджета в уставный капитал ОАО «Россельхозбанк» составил более 45,8 млрд. руб. [227]. По итогам первого квартала 2010 года, Россельхозбанк по размеру активов занимает четвертое место среди крупнейших банков России [231].
Толчок в развитии сельскохозяйственных потребительских кооперативов как рыночного института, обеспечивающего устойчивость сельскохозяйственной производственной системы, был дан приоритетным национальным проектом «Развитие АПК». К концу 2009 г. в Российской Федерации было зарегистрировано 5905 сельскохозяйственных потребительских кооперативов, в том числе: 1912 кредитных, 1126 перерабатывающих, 2867 снабженческо-сбытовых, из которых фактически функционировало 2/3 от их общей численности (табл. 41).
Таблица Сельскохозяйственные потребительские кооперативы, ед. *)
Тип потребительскихкооперативов Зарегистрировано на 01.10.2009 г. Работало
Ед. В % к зарегистрированным
Кредитные 1912 1399 73,2
Снабженческо-сбытовые 2867 1853 64,6
Перерабатывающие 1126 697 61,9
Итого 5905 3949 66,9
*) Источник: Данные Скрынник Е.Б., 2010 [171].
Наиболее устойчиво процессы потребительского кооперирования идут в сфере кредитной кооперации о чем, по нашему мнению, свидетельствует высокая доля реально функционирующих сельскохозяйственных потребительских кредитных кооперативов (73,2%). Интенсивное развитие инфраструктуры сельской кредитной кооперации отмечается с 1996 г., с момента регистрации первых кредитных кооперативов в Волгоградской и Ростовской областях. Наиболее активно создание сельскохозяйственных потребительских кооперативов шло в Волгоградской области (табл. 42).
Таблица Основные показатели деятельности сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов Волгоградской области. *) Наименование показателей 1996 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2005 г. в % к 2000 г. Количествокооперативов 6 31 36 40 43 48 51 164,5 Численностьпайщиков 159 4007 7815 13798 23279 3602 47815 В 11,9 раз Размер паевого фонда, млн. руб. 0,1 2,1 3,4 5,1 7,5 12,7 18,5 В 8,8 раза Привлечено средств от пайщиков, млн. руб. 0,4 13,2 42,2 93,6 204,7 353,7 511,3 В 38,7 раз                   br> *) Источник: Данные ВНИИЭиН и расчеты автора.
окончание таблицы 42
1 2 3 4 5 6 7 8 9
Привлечено средств сторонних организаций, млн. руб. - 27,1 63,2 96,3 134,2 99,3 133,8 В 4,9 раза
Объем выданных займов, млн. руб. 0,3 49,9 136,9 242,0 410,2 718,0 948,6 В 19 раз
Особенностью сельской кредитной кооперации было то, что все институты не являлись структурами, проводящими финансовые ресурсы. Характер их финансовой деятельности был ссудно-сберегательный. Волгоградская система сельской кредитной кооперации сложилась как двухуровневая структура. Первый уровень представлен районными кредитными кооперативами, имеющими широкую сеть филиалов и представительств общим числом более 300. Районные кредитные кооперативы объединены в общий кредитный кооператив второго уровня.
В Ростовской области характер сельскохозяйственной потребительской кооперации так же был ссудно-сберегательным, однако система сельскохо-зяйственного кооперативного кредита сформировалась как одноуровневая (табл. 43).
Таблица Динамика развития кредитной кооперации в Ростовской области. *) *) Источник: Составлена и рассчитана автором по данным Адм
Показатели Годы 2009 г. в % к 2007 г.
2007 2008 2009
Все кредитные кооперативы СПКП
Число кооперативов, ед. 69 80 85 63 123,2
из них:действующих, ед          
69 80 56 51 81,2
Число пайщиков, тыс. чел 6,9 10,2 22,8 н/д В 3,3 раза
Выдано займов, ед. 3,600 5252 7058 4622 196,1
млн.
руб.
577,3 530,7 781,6 475,2 135,4
Привлечено сбережений, ед. 1000 1646 2587 1350 в 2,6 раза
инистрации Ростовской области [232].
**) 2009 г. в % к 2008 г.
окончание таблицы 43
1 2 3 4 5 6
млн. руб. 133,8 250,6 440,1 288,0 в 3,5 раза
Активы, млн. руб. 742,0 539,6 743,7 491,0 100,2
Паевой фонд, млн. руб. 52,8 68,6 82,4 н/д 156,1
Резервный фонд, млн. руб. н/д 49,9 34,9 н/д 70,0**
Внешние заимствования, млн. руб. 305,1 219,3 436,0 н/д 142,9
Результаты исследования свидетельствуют о том, что в целом потреби-тельская кредитная кооперация сохранила финансовую устойчивость в условиях финансово-экономического кризиса. При этом организационная устойчивость потребительской кооперации снизилась на 18,8%. В 2009 г. сельскохозяйственными потребительскими кредитными кооперативами было выдано 4,3% кредитов, привлеченных сельскохозяйственными товаропроизводителями для реализации мероприятий государственной программы развития сельского хозяйства на период 2008-2012 гг. Если учесть, что эти кредитные ресурсы выдавались малым формам хозяйствования, то доля кредитной кооперации в общем объеме кредитной поддержки, оказанной ЛПХ и крестьянским (фермерским) хозяйствам составила 32,5%. Таким образом, для малого сельского агробизнеса кредитные кооперативы в современных условиях становятся одним из основных кредитных институтов, обеспечивающих устойчивость их хозяйственной деятельности. Этот вывод подтверждается данными об объ-емах кредитования малых форм хозяйствования и во всероссийском масштабе. Так, например, если в 2008 г. удельный вес кредитных кооперативов в общей сумме выданных кредитов гражданам, ведущим личное подсобное хозяйство, крестьянским (фермерским) хозяйствам и сельскохозяйственным потребительским кооперативам составил 2,3% (табл. 44), то уже в 2009 г. их доля в кредитных ресурсах, выданных малым формам хозяйствования на селе, достигла 6,3% [171].
Таблица Объем кредитных ресурсов, полученных
малыми формами хозяйствования в 2008 г. *)
  Всего полученокредитов Из них кредиты, полученные в:
Кредитныхорганизациях В с.-х. кредитных кооперативах
млн. руб. % млн. руб. % млн. руб. %
Крестьянские(фермерские) хозяйства 23068,2 100,0 22372,1 97,0 696,1 3,0
Личные подсобныехозяйства 53781,2 100,0 52815,4 98,2 965,8 1,8
Сельскохозяйственные потребительскиекооперативы 5473,8 100,0 5276,0 96,4 197,8 3,6
Все малые формыхозяйствования 82323,2 100,0 80463,5 97,7 1859,7 2,3
*) Источник: Составлена и рассчитана автором по данным МСХ РФ [227].
Представление о перспективах развития сельскохозяйственных кредит-ных потребительских кооперативах (СКПК) дают и результаты мониторинга реализации Государственной программы развития сельского хозяйства и регулирования рынков сельскохозяйственной продукции, сырья и продовольствия на 2008 – 2012 годы [4]. В 2009 г. в соответствии с методикой мониторинга было обследовано с участием автора 20 сельскохозяйственных потребительских кооператива, что составляет 14,6% от числа осуществлявших деятельность в Ростовской области. Из общего числа обследованных потребительских сельхозкооперативов 15 были кредитными, что составило 23,8% от числа зарегистрированных в донском регионе СКПК или 29,4% от числа осуществляющих деятельность кредитных кооперативов.
Из числа обследованных сельскохозяйственных кредитных кооперативов все предоставляли услуги по выдаче займов и 2/3 – сбережению средств. Таким образом, ссудно-сберегательный характер экономической деятельности СКПК продолжает доминировать и на современном этапе их развития.
Состав и объём финансовых ресурсов в среднем в расчёте на один сельскохозяйственный кредитный потребительский кооператив характеризуется следующими данными:
– фонд финансовой взаимопомощи – 3444 тыс. руб. (44,8%);
– собственные средства паевого фонда – 799 тыс. руб. (10,4%);
– привлеченные средства – 2645 тыс. руб. всего (34,4%) из них: сберегательные займы – 1011 тыс. руб.; бюджетные средства – 33 тыс. руб. (из них средства федерального бюджета – 13 тыс. руб.); банковские кредиты – 807 тыс. руб. (из них кредиты Россельхозбанка – 67 тыс. руб.);
– заемные средства ФРСКК (фонд развития сельской кредитной кооперации) – 781 тыс. руб., (10,2%);
– заемные средства других организаций – 15 тыс. руб., (0,2%).
Представленная выше структура финансовых ресурсов СКПК свидетельствует о низком уровне собственной ресурсной базы кредитных кооперативов.
Обследованные сельские кредитные кооперативы выдавали займы на следующих условиях:
– сельскохозяйственная деятельность – 18,7% годовых;
– несельскохозяйственная деятельность – 24,8% годовых;
Мировой финансовый кризис повлиял на масштабы ссудо-сберегательной деятельности СКПК. За 2007 – 2009 гг. количество выданных обследованными сельскими кредитными кооперативами займов уменьшилось на 58,6%, а объем кредитования снизился за 2008 – 2009 гг. на 11,8% (табл. 45).
Таблица Характеристика деятельности СКПК Ростовской по результатам мониторинга 2009 г. *)
(совокупные показатели по всей выборке)
Показатели Годы 2009 г. в % к 2007 г.
2007 2008 2009
Количество выданных займов, ед. 1084 1082 494 41,4

окончание таблицы 45
1 2 3 4 5
Объём кредитования, млн. руб. 36,9 46,7 41,5 88,2**
*) Источник: составлена и рассчитана автором.
**) 2009 г. в % к 2008 г.
За весь период своей деятельности СКПК, участвовавшие в мониторинге выдавали займы на следующие цели:
– сельскохозяйственная деятельность (60% от числа обследованных СКПК);
– несельскохозяйственная производственная деятельность (20%);
– торговля (20%);
– другие цели (13%).
Сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы принимали сберегательные займы на следующих условиях:
– бессрочные – 9% годовых;
– срочные: на 3 месяца – 10%; на 6 месяцев – 30%; на 12 месяцев – 31%; свыше 12 месяцев – 20% годовых.
Основными трудностями в работе потребительских кооперативов в 2009 г. были:
– недостаточность собственных средств (85% респондентов);
– слабая помощь или её отсутствие со стороны региональных и муниципальных властей (20%);
– конкуренция со стороны банков (15%);
– споры с налоговыми организациями из-за особенностей налогообложения (24,4%);
– недобросовестность пайщиков (15%);
– несовершенство нормативно-правовой базы (20%);
– другое (5%).
Рассматривая перспективы развития сельскохозяйственной потребительской кооперации, респонденты-руководители 3 кооперативов (15%) оценивают перспективы развития как хорошие; 15 (75%) – как удовлетворительные; 1 (5%) – как плохие и 1 (5%) – затруднились с ответом. Оценка перспектив развития кооперативов, данная руководителям в 2009 г., аналогична 2008 году.
По мнению руководителей, развитию кооперативов в регионах способ-ствовали следующие меры:
– увеличение сумм субсидий, выделяемых на развитие кредитования – считают руководители 13 кооперативов (65%);
– усиление разъяснительной работы и консультационной помощи при оформлении документов на получение кредитов, субсидий и страховки – 2 кооператива (10%);
– расширение направлений, по которым субсидируются кредиты – 5 кооперативов (25%);
– предоставление субвенций на создание материально-технической базы кооперативов – 6 кооперативов (30%);
– предоставление субвенций в фонд финансовой взаимопомощи кредитных кооперативов – 4 кооператива (20%);
– упрощение правил предоставления кредитов и субсидий по ним – 15 кооперативов (75%);
– создание гарантийных и/или залоговых фондов – 6 кооперативов (30%).
Руководители 11 кооперативов (55%) считают, что реализация в 2009 г. Госпрограммы оказала существенное влияние на развитие сельского хозяйства, 3 (15%) – несущественное влияние, 1 – не оказало влияния и 5 (25%) - затруднились с ответом.
Результаты нашего исследования позволяют сделать вывод о том, что в среднесрочной перспективе институциональной базой отраслевой финансовой системы будет государственно-кооперативный финансовый сектор сельской экономики, в рамках которого специализированный госбанк будет осуществлять кредитную поддержку крупно-товарному производству и освоению ииновационно-инвестиционных проектов, а сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы будут обеспечивать софинансирование хозяйственной деятельности малого агробизнеса.
Результаты нашего исследования показали, что активными участниками финансовой поддержки малых форм хозяйствования на селе выступают сельскохозяйственные кредитные кооперативы. На территориях сельских поселений, с ограниченным и узнаваемым числом жителей, внедряется в практику один из основных принципов кредитной кооперации – работа с заемщиками на основе доверия во взаимодействии с администрацией. Используя при выдаче займов рекомендации и гарантии сельских администраций, повышается доступность сельхозтоваропроизводителей к кредитным ресурсам за счет снижения соответствующих залоговых требований. Сельскохозяйственные кредитные кооперативы, по сути, являются локальными институциональными инвесторами. Они могут направлять средства пайщиков в деятельность других сельскохозяйственных потребительских кооперативов (производственные, снабженческо-сбытовые и др.), тем самым, заставляя деньги пайщиков работать. В связи с изложенным необходимо принять в новой редакции ФЗ «О сельскохозяйственной кооперации» с уточнением и расширенной разработкой положений о сельскохозяйственном кредитном кооперативе и принять ФЗ «О кредитной кооперации». Данные законы создадут целостную кредитную систему в стране, с учетом специфики и особого положения СКПК на финансовом рынке.
Особая роль в развитии сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов принадлежит государственному специализированному банку ОАО «Россельхозбанк». Необходима более активная политика банка по повышению уровня капитализации СКПК, в качестве ассоциированного члена этих кредитных сельских кооперативов, с последующим направлением внесенных средств на кредитование членов-пайщиков сельскохозяйственных кредитных потребительских кооперативов. Сегодняшней 6% долей участия Россельхозбанка в работе СКПК явно недостаточно для обеспечения стабильности банковской системы аграрного сектора экономики России.
<< | >>
Источник: Л.В. Бунин. Развитие государственной поддержки сельского хозяй-ства РФ. Монография. 2011

Еще по теме 3.1 Концептуальные подходы к определению средств государственной поддержки.:

  1. Концептуальные подходы
  2. II.1.1. Сущность международной экономической интеграции. Концептуальные подходы
  3. Статья 6. Государственная поддержка малого предпринимательства
  4. Статья 7. Государственные программы поддержка малого предпринимательства
  5. Подходы к определению понятия «мировое хозяйство
  6. 3.2 Когнитивная модель государственной поддержки
  7. 14.6. МЕРОПРИЯТИЯ ПО ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПОДДЕРЖКЕ МАЛОГО ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА В РОССИИ
  8. 14.4. ГОСУДАРСТВЕННАЯ ПОДДЕРЖКА МАЛОГО БИЗНЕСА (МИРОВАЯ ПРАКТИКА)
  9. 2. СОВРЕМЕННЫЕ ПОДХОДЫ К ОПРЕДЕЛЕНИЮ ОБЩЕСТВЕННОГО БЛАГА. ОПТИМУМ ПО ПАРЕТО
  10. 2. Современные подходы к определению общественного блага. Оптимум по Парето
  11. 1.3 Факторы государственной поддержки сельского хозяйства.
  12. Л.В. Бунин. Развитие государственной поддержки сельского хозяй-ства РФ. Монография, 2011
  13. 5. Уровень и перспективы государственной поддержки сельского хозяйства в переходной экономике
  14. По какому принципу отбирали предприятия для оказания им государственной поддержки?
  15. 3.3 Способы и механизмы планирования объе-мов государственной поддержки сельского хозяйства.
  16. Определение доходов и поступлений денежных средств.