8.3. Виды перестраховочных договоров


Перестраховочные договоры делятся на две основные группы:
• пропорциональное перестрахование (ПП);
• непропорциональное перестрахование (НПП).
Основные виды договоров пропорционального перестрахования:
• квотный или долевой;
• эксцедентный' или лимитный;
• квотно-эксцедентный или смешанный.
Кроме этих видов договоров иногда применяются их модификации, которые
используются в зависимости от поставленных целей. К ним относятся: открытый
ковер, почтовый ковер; первоочередные, или приоритетные, передачи и др.
Наиболее простой вид пропорционального перестрахования – договор
квотный, или долевой. Согласно его условиям перестрахователь передает в
перестрахование в согласованной с перестраховщиком доле все без исключения
принятые на страхование риски по определенному виду страхования или группе
смежных перестрахований. В этой же доле перестраховщику передается
причитающаяся ему страховая премия (страховой взнос), а он возмещает
перестрахователю в той же доле все оплаченные им при наступлении страхового
случая страховые убытки. Таким образом, при квотном договоре цессионарий
полностью разделяет убытки цедента в определенной доле. Основным
недостатком квотного перестрахования является необходимость перестрахования
всех, даже небольших рисов, не представляющих для страховщика опасности.
В механизме перестрахования по эксцедентному договору определяющим
фактором является «собственное удержание»., которое представляет собой
определенный уровень удержания страховой суммы в пределах которой
перестрахователь удерживает на своей ответственности только определенную
часть страхуемых рисков, а остальное передает страховщику. Максимум
собственного участия страховщика в покрытии возможного ущерба называется
эксцедентом. Процент перестрахования – это отношение доли участия
перестраховщика к страховой сумме данного риска. Он составляет основу для
взаиморасчетов между перестрахователем и перестраховщиком по
перестраховочным платежам и страховой выплате.
Договор эксцедентного страхователя является для страхователя более
выгодным по сравнению с квотным, так как обеспечивает максимальное
выравнивание страхового портфеля, оставляемого на собственном риске
перестрахователя.
Квотно-эксцедентный договор перестрахования представляет собой
сочетание двух перечисленных видов. Портфель данного вида страхования
престраховывается квотно, а сумма страхования рисков сверх установленной
квоты подлежит перестрахованию на принципах эксцедентного договора.
Непропорциональное перестрахование базируется на разделении
ответственности перестархователя и перестраховщика по убытку. В
непропорциональном страховании отсутствует прямая зависимость структуры
договора от страховой суммы. Платой за предоставленное покрытие ущерба
является определенная часть страхового взноса, она определяется в соответствии с
долей убытка. Назначение непропорционального перестрахования – обеспечение
гарантии платежеспособности страховщика по принятым рискам при крупном
убытке. Перестрахователь сам оплачивает все убытки до согласованного в
договоре уровня, превышение подлежит оплате перестраховщиком, для которого
устанавливается верхняя граница ответственности. Лимит ответственности
перестрахователя называются удержанием в убытке, либо приоритетом, либо
франшизой.
Непропорциональное перестрахование представлено двумя видами
договоров: эксцедента убытка и эксцедента убыточности.
Договор эксцедента убытка служит для защиты страховых организаций от
крупных (катастрофических) убытков.
По его условиям перестрахование вступает
в силу только тогда, когда окончательная сумма убытка по застрахованному риску
превысит обусловленную в договоре страховую сумму. В то же время
ответственность перестраховщиков сверх этой суммы также ограничивается
определенным лимитом. Договор эксцедента убыточности, или «стоп лосе» (stop
loss), предназначен для защиты убыточности страховой компании, если она
превысит обусловленный в договоре процент, или размер. Убыточность, сверх
которой действует договор, обычно устанавливается с таким расчетом, чтобы
перестрахователь не мог извлечь финансовую выгоду из приходящейся на его
долю ответственности, то есть цель договора – не гарантия прибыли
перестрахователю, а только защита его от дополнительных или чрезвычайных
потерь. Лимиты ответственности перестраховщиков по договору эксцедента
убыточности устанавливаются в пределах определенного процента убыточности.
Договор эксцедента убыточности предназначен для защиты убыточности
страховой компании, если она превысит обусловленный в договоре процент, или
размер. Убыточность, сверх которой действует договор, обычно устанавливается с
таким расчетом, чтобы перестрахователь не мог извлечь финансовую выгоду из
приходящейся на его долю ответственности, т. е. цель договора – не гарантия
прибыли «перестрахователю», а только защита его от дополнительных или
чрезвычайных потерь. Лимиты ответственности перестраховщиков по договору
эксцедента убыточности устанавливаются в пределах определенного процента
убыточности.
Кроме основных, базисных договоров эксцедента убытка и эксцедента
убыточности в страховой практике встречается ряд других видов, которые
представляют собой, как правило, видоизмененные или комбинированные формы
основных договоров: «действующий ковер», «катастрофический ковер»,
«перестрахование наибольших требований».
Активное перестрахование заключается в передаче, пассивное – в приеме
риска. На практике активное и пассивное перестрахование часто проводится
одним и тем же страховым обществом одновременно, то есть оно выступает в трех
лицах: страховщика, перестрахователя и перестраховщика, в зависимости от видов
страхования. Интерес, переданный в перестрахование, в международной практике
носит название алимента, а полученный – контралимента.
Таким образом, перестрахование ? вторичное перераспределение риска,
система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик
принимая на страхование риски, часть ответственности по ним исходя из своих
финансовых возможностей передает на согласованных условиях другим
страховщикам с целью создания по возможности сбалансированного портфеля
договоров страхования, обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности
страховых операций.
С целью организации перестрахования компании создают страховые пулы
и перестраховочные пулы.
Концептуальную схему перестрахования (график) можно изучить,
например, в [54]. Показатели перестраховочной деятельности в РФ см., например,
[66] и [69].
Литература по теме:
[53, c.288-306]
[56, c.75-87]
[58, c.184-213]
[62, c.255-282]
<< | >>
Источник: И.А. Марчева. Страхование. 2012

Еще по теме 8.3. Виды перестраховочных договоров:

  1. 53 ДОГОВОР: ПОНЯТИЕ, ВИДЫ, СТРУКТУРА, ПОРЯДОК ЗАКЛЮЧЕНИЯ
  2. 4.6. Отдельные виды договора морской перевозки
  3. 4.2.1. Виды авторского договора. Передача исключительных и неисключительных прав
  4. ПЕРЕСТРАХОВОЧНЫЙ СЛИП
  5. ДОГОВОР ХОЗЯЙСТВЕННЫЙ
  6. ДОГОВОР ЭКСЦЕДЕНТА УБЫТКА
  7. ДОГОВОР
  8. ДОГОВОР О НАМЕРЕНИЯХ
  9. СВОБОДА ДОГОВОРА
  10. КОНТИНГЕНТНЫЕ ДОГОВОРЫ
  11. УСЛОВИЯ ДОГОВОРА (КОНТРАКТА)
  12. ДОСРОЧНОЕ ПРЕКРАЩЕНИЕ ДОГОВОРА
  13. ДОГОВОР ПОСТАВОК
  14. ДОГОВОР РАМКОВЫЙ
  15. ДОГОВОР РАМОЧНЫЙ
  16. ДОГОВОР КУПЛИ-ПРОДАЖИ